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——2022年12月30日在長(zhǎng)治市十五屆人大常委會(huì)

第六次會(huì)議上

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市委常委、副市長(zhǎng)? 張和平

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主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受市政府委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告2021年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況，請(qǐng)予審議。

市政府高度重視整改工作，召開(kāi)專題會(huì)議研究部署，落實(shí)整改責(zé)任，明確整改措施，完善制度機(jī)制，整改工作取得明顯成效。

一、市本級(jí)預(yù)算管理存在問(wèn)題整改情況

（一）財(cái)政改革、政策措施落實(shí)方面。關(guān)于項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和管理不到位問(wèn)題，市財(cái)政局持續(xù)完善管理機(jī)制，在審核年度部門預(yù)算時(shí)嚴(yán)格執(zhí)行“先有項(xiàng)目再安排預(yù)算”原則，未在項(xiàng)目庫(kù)進(jìn)行儲(chǔ)備的項(xiàng)目不予安排預(yù)算；結(jié)合預(yù)算評(píng)審、績(jī)效管理情況對(duì)項(xiàng)目開(kāi)展動(dòng)態(tài)清理，責(zé)成相關(guān)部門對(duì)4個(gè)項(xiàng)目補(bǔ)充填報(bào)了績(jī)效目標(biāo)。

（二）預(yù)算編制批復(fù)方面。一是關(guān)于未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費(fèi)問(wèn)題，市財(cái)政局結(jié)合市級(jí)財(cái)力狀況，逐步提高預(yù)備費(fèi)規(guī)模，2023年將按一般公共預(yù)算支出1%比例安排預(yù)備費(fèi)。二是關(guān)于預(yù)算46924.94萬(wàn)元未細(xì)化到具體單位或項(xiàng)目問(wèn)題，市財(cái)政局已將預(yù)算細(xì)化到具體項(xiàng)目和單位，并全部下達(dá)相關(guān)部門；同時(shí)督促相關(guān)單位在編制預(yù)算時(shí)結(jié)合項(xiàng)目?jī)?chǔ)備情況細(xì)化到具體項(xiàng)目，提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)化水平。

（三）收支預(yù)算執(zhí)行方面。一是關(guān)于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入26724.93萬(wàn)元問(wèn)題，市財(cái)政局已將專戶結(jié)存的23203.16萬(wàn)元繳入國(guó)庫(kù)，其余3518.77萬(wàn)元正在進(jìn)行對(duì)賬清算并盡快入庫(kù)。二是關(guān)于部分預(yù)算項(xiàng)目執(zhí)行不到位和支出進(jìn)度慢問(wèn)題，市財(cái)政局責(zé)成相關(guān)部門做好項(xiàng)目評(píng)估和可行性論證，并加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5000萬(wàn)元未及時(shí)收回問(wèn)題，已按計(jì)劃設(shè)立了科技成果轉(zhuǎn)化專項(xiàng)基金，并完成實(shí)繳出資工作。

（四）財(cái)政資金分配方面。一是關(guān)于代編預(yù)算5477.5萬(wàn)元分配下達(dá)不及時(shí)問(wèn)題，市財(cái)政局加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度監(jiān)測(cè)，對(duì)于長(zhǎng)時(shí)間無(wú)法分配的資金及時(shí)收回，統(tǒng)籌用于急需支出的重點(diǎn)項(xiàng)目，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。二是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金135106.73萬(wàn)元分配不及時(shí)問(wèn)題，相關(guān)主管部門優(yōu)化資金分配流程，制定資金分配計(jì)劃，及時(shí)下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金。

（五）預(yù)算績(jī)效管理方面。市財(cái)政局對(duì)部門績(jī)效自評(píng)價(jià)工作開(kāi)展抽查復(fù)核，建立績(jī)效管理公開(kāi)機(jī)制，要求部門在公開(kāi)部門預(yù)算、決算時(shí)同步公開(kāi)績(jī)效目標(biāo)和自評(píng)價(jià)結(jié)果；制定了《長(zhǎng)治市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理結(jié)果應(yīng)用暫行辦法》，將部門績(jī)效自評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施效果。

（六）國(guó)有資金、資產(chǎn)管理方面。一是關(guān)于在建工程長(zhǎng)期未完成竣工財(cái)務(wù)決算問(wèn)題，2個(gè)工程項(xiàng)目已經(jīng)完成竣工決算；其余項(xiàng)目正在完善相關(guān)資料啟動(dòng)竣工決算工作。二是關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)出租、出借收入管理不到位問(wèn)題，市財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)我市行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，督促相關(guān)單位嚴(yán)格履行國(guó)有資產(chǎn)出租出借審批流程。三是關(guān)于盤活財(cái)政存量資金執(zhí)行不到位問(wèn)題，市財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》，指導(dǎo)各部門強(qiáng)化存量資金管理，加快預(yù)算支出進(jìn)度，建立定期清理機(jī)制，累計(jì)盤活使用各類資金19383萬(wàn)元。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

（一）關(guān)于部分單位預(yù)算編制不科學(xué)問(wèn)題。1個(gè)部門完善了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的編制流程，強(qiáng)化了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益的征繳管理。1個(gè)部門結(jié)合相關(guān)政策依據(jù)和近年來(lái)罰沒(méi)收入完成情況，科學(xué)測(cè)算非稅收入年度計(jì)劃，提高了收入預(yù)算編制的精準(zhǔn)性。

（二）關(guān)于預(yù)算執(zhí)行率低問(wèn)題。2個(gè)部門加快項(xiàng)目進(jìn)度和資金撥付進(jìn)度，目前已完成支出3488.2萬(wàn)元，上繳財(cái)政59.1萬(wàn)元。

（三）關(guān)于政府采購(gòu)不規(guī)范問(wèn)題。2個(gè)部門完善政府采購(gòu)內(nèi)控管理，進(jìn)一步明確政府采購(gòu)范圍、標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)從細(xì)規(guī)范政府采購(gòu)工作。

（四）關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理不規(guī)范問(wèn)題。3個(gè)部門科學(xué)合理制定績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效管理工作。1個(gè)部門已完成14個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算績(jī)效自評(píng)價(jià)。

三、其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況

（一）困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。一是關(guān)于虛列支出2105.81萬(wàn)元問(wèn)題，已將列支到財(cái)政往來(lái)集中存款戶中的困難群眾救助補(bǔ)助資金全部支出。二是關(guān)于未及時(shí)足額支付救助待遇或費(fèi)用181.28萬(wàn)元問(wèn)題，2個(gè)縣民政部門已及時(shí)整改，今后嚴(yán)格執(zhí)行按月發(fā)放規(guī)定。三是關(guān)于敬老院挪用救助補(bǔ)助資金32.11萬(wàn)元問(wèn)題，已將敬老院機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)列入財(cái)政預(yù)算，挪用的困難群眾生活救助補(bǔ)助資金已全部退回。四是關(guān)于流浪乞討人員長(zhǎng)期滯站未得到有效安置問(wèn)題，已為31名乞討人員全部辦理了戶籍，并加大尋親力度，協(xié)助5人順利返鄉(xiāng)，24人移交市福利院集中供養(yǎng)，2人納入特困供養(yǎng)人員管理。

（二）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。一是關(guān)于財(cái)政資金754.72萬(wàn)元未及時(shí)細(xì)化問(wèn)題，2個(gè)縣區(qū)已將教育資金分配計(jì)劃具體到學(xué)校和項(xiàng)目。二是關(guān)于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田項(xiàng)目建設(shè)緩慢問(wèn)題，已加快項(xiàng)目建設(shè)，截至目前2021年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)任務(wù)已完成全部任務(wù)的65%。三是關(guān)于直達(dá)資金未直接支付到最終收款人，涉及金額130.04萬(wàn)元問(wèn)題，目前112.75萬(wàn)元已支付到位，結(jié)存的17.29萬(wàn)元待相關(guān)手續(xù)完善后將盡快支付。

（三）資源環(huán)境審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。一是關(guān)于違法占地73426.31畝問(wèn)題，現(xiàn)已整改完成68688.752萬(wàn)畝，整改率93.5%，對(duì)未整改到位的占地行為，已責(zé)成縣區(qū)規(guī)劃和自然資源部門協(xié)調(diào)相關(guān)主體單位制定整改措施，限期整改到位。二是關(guān)于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田“非糧化”2312.35畝問(wèn)題，現(xiàn)已整改完成123.27畝，各縣區(qū)針對(duì)其余土地已督促農(nóng)戶及承包人盡快恢復(fù)糧食作物生產(chǎn)，暫不具備耕種條件的，通過(guò)農(nóng)用地整治等方式補(bǔ)充耕地。三是關(guān)于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入51731.95萬(wàn)元問(wèn)題，現(xiàn)已完成上繳46633.07萬(wàn)元，剩余資金正督促有關(guān)部門盡快完善清算手續(xù)后上繳國(guó)庫(kù)。四是關(guān)于應(yīng)征未征土地出讓金26021.62萬(wàn)元問(wèn)題，現(xiàn)已征回2039.2萬(wàn)元，其余資金相關(guān)縣區(qū)正在通過(guò)司法程序等手段追繳。五是關(guān)于耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼未及時(shí)發(fā)放9661.04萬(wàn)元問(wèn)題，現(xiàn)已全部發(fā)放到位。六是關(guān)于土地補(bǔ)償款發(fā)放不到位6605.34萬(wàn)元問(wèn)題，現(xiàn)已發(fā)放2450.84萬(wàn)元，其余4154.5萬(wàn)元已責(zé)成主管部門制定資金方案盡快發(fā)放到位。七是關(guān)于財(cái)政配套資金未到位126.9萬(wàn)元問(wèn)題，已將相關(guān)資金配套到位，用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。

（四）投資項(xiàng)目審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況。項(xiàng)目單位針對(duì)多計(jì)結(jié)算工程款81.93萬(wàn)元已在工程結(jié)算時(shí)予以扣除；多列的54.38萬(wàn)元待攤投資已整改完成13.98萬(wàn)元，其余40.4萬(wàn)元拆遷補(bǔ)償費(fèi)正在進(jìn)行調(diào)賬處理；項(xiàng)目預(yù)付款1041.15萬(wàn)元已補(bǔ)開(kāi)增值稅發(fā)票完成整改。對(duì)虛列的944.82萬(wàn)元投資額已核減，并加強(qiáng)了項(xiàng)目投資審核監(jiān)管。

四、加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理工作

（一）提高財(cái)政預(yù)算管理水平。改進(jìn)預(yù)算編制工作，嚴(yán)格按照上級(jí)提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付如實(shí)編制預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算編制的完整性、主動(dòng)性。加強(qiáng)跨年度預(yù)算平衡，對(duì)中長(zhǎng)期支出事項(xiàng)、跨年度項(xiàng)目等納入中期財(cái)政規(guī)劃管理，與年度預(yù)算加強(qiáng)銜接，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)能力。

（二）推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，積極運(yùn)用零基預(yù)算理念，合理確定支出預(yù)算規(guī)模，突出“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，結(jié)合公共服務(wù)狀況、支出成本差異、財(cái)政承受能力等因素推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理模式。

（三）健全審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果及其整改情況的運(yùn)用，持續(xù)加大審計(jì)整改工作力度，把審計(jì)整改與促進(jìn)解決體制障礙、機(jī)制缺陷和制度漏洞緊密結(jié)合起來(lái)，不斷完善相關(guān)制度，推進(jìn)政府治理體系和治理能力進(jìn)一步提高。

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，下一步，市政府將在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，對(duì)已整改的問(wèn)題，建立長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固整改成效；對(duì)尚未整改的問(wèn)題，繼續(xù)督促相關(guān)縣區(qū)和部門加快整改，推動(dòng)問(wèn)題整改見(jiàn)底清零。同時(shí)，積極構(gòu)建科學(xué)審計(jì)監(jiān)督體系，不斷提高預(yù)算管理的科學(xué)化、精準(zhǔn)化水平。