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──2021年12月27日在長治市十四屆人大常委會

第五十次會議上

長治市人民政府常務(wù)副市長 張利峰

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將2020年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告如下，請予審議。

今年6月，市十四屆人大常委會第四十次會議聽取和審議了市審計局局長賈文革受市政府委托所作的《關(guān)于2020年度市本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，要求市政府及有關(guān)部門采取有效措施，認真落實審計整改責任。對此，市政府高度重視，多次召開會議進行研究部署，建立了問題清單，壓實整改責任，狠抓整改落實。同時，深入剖析原因，完善體制機制，不斷提高財政管理的科學化、精細化水平。

一、市本級預算管理存在問題整改情況

（一）關(guān)于預算編制批復不規(guī)范的問題。一是將資金及時細化到了具體項目。二是2020年底未分配到位的上級轉(zhuǎn)移支付資金目前6581.29萬元已分配到位，剩余2010萬元正在制定分配計劃。三是完善預算編制辦法，加強年初部門預算項目和預算調(diào)整項目的管理，對長時間無法分解的項目資金進行調(diào)整或統(tǒng)籌使用。

（二）關(guān)于收入征管不夠嚴格的問題。目前，財政專戶結(jié)存的6097.72萬元已上繳國庫，剩余3452.39萬元正在進行清算，清算工作結(jié)束后將及時上繳國庫。

（三）關(guān)于預算執(zhí)行進度較慢的問題。實施了財政支出進度考核制度，建立了財政存量資金定期清理機制，預算支出進度明顯加快。減少了資金沉淀。1到11月，全市一般公共預算支出進度為86.7%，排名全省第3，較去年同期上升2位；政府性基金預算支出進度為64.9%，排名全省第三，較去年同期上升1位；盤活部門預算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余排名全省第6，較去年同期上升2位。

（四）關(guān)于預算績效管理仍需加強的問題。完善了預算績效管理工作方案及實施細則、考核辦法，搭建了財政核心業(yè)務(wù)一體化平臺，將預算績效管理納入了一體化平臺。建立了預算績效管理抽查復核和通報制度，推動預算績效管理取得實效。

（五）關(guān)于國有資金管理不到位的問題。2020年底存量資金目前已盤活21393.84萬元，剩余4227萬元將統(tǒng)籌安排用于政府重點項目支出。公有住房和經(jīng)濟適用住房出售收益5291.29萬元正在做入庫準備。1.5億元產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型基金已撥付到位，科技創(chuàng)新基金已于今年5月設(shè)立并完成工商注冊登記。

二、部門預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）關(guān)于部分單位預算編制不科學，執(zhí)行率低的問題。加強預算編制管理，嚴格做好項目評估和可行性論證，提高預算編制的科學性。市級預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)建成運行，提高了預算執(zhí)行率。

（二）關(guān)于財政收入收繳不到位的問題。相關(guān)單位已將2025.99萬元項目結(jié)余資金上繳市財政，已收回污水處理費1.06萬元。

（三）關(guān)于未制定部門績效評價管理制度的問題。相關(guān)部門已建立績效評價管理制度。

三、專項審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

（一）脫貧攻堅審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。一是關(guān)于部分扶貧政策落實不到位的問題，3個縣509戶拆除復墾及舊房騰退工作已全部完成；2個縣已配備相關(guān)醫(yī)護人員，1個縣正在整改；5個縣加強了對就業(yè)培訓機構(gòu)的考核。二是關(guān)于扶貧資金整合使用不規(guī)范的問題，2個縣超范圍分配安排涉農(nóng)整合資金已整改，制定完善了村級光伏收益分配方案，并對光伏收益進行了分配。三是關(guān)于部分扶貧項目未發(fā)揮效益的問題，7個縣已將閑置資金統(tǒng)籌安排使用，1個縣正在整改；5個鄉(xiāng)鎮(zhèn)427.58萬元項目滯留資金已進行合理安排使用。

（二）關(guān)于保障性安居工程審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況。一是關(guān)于財政補助的保障性安居工程資金未充分發(fā)揮效益的問題，5個縣區(qū)2019年財政補助的保障性安居工程資金5533.2萬元已全部撥付至項目建設(shè)單位；6個縣區(qū)閑置資金13267.63萬元已支付完畢。二是關(guān)于保障性安居工程資金管理不到位的問題，已將公租房租金收入121.34萬元上繳財政。三是關(guān)于保障性住房配租和租賃補貼審核把關(guān)不嚴的問題，相關(guān)縣區(qū)已按相關(guān)規(guī)定收取了房屋租金，將騙取或重復享受的租賃補貼轉(zhuǎn)入保障性住房專項資金賬戶，對不符合享受公租房配租條件的進行了清退。四是關(guān)于部分公租房建設(shè)緩慢或閑置浪費的問題，3個區(qū)超竣工期限未建成的保障房目前已建成正在組織分配，1個縣區(qū)正在加快建設(shè)；1個縣1383套棚改房正在加快推進室內(nèi)外裝修工程；3個縣空置的202套公租房已全部分配到位。

（三）新增財政直達資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。已支付2946.3萬元抗疫特別國債資金,并對用于購置健康體檢車的 140萬元資金進行了賬務(wù)調(diào)整;1個縣已將 91.7萬元疫情防控補助資金用于人員培訓和設(shè)備購置支出;2個縣已將1242.18 萬元財政直達資金全部撥付至所涉人員卡中。

（四）疫情防控資金專項審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。一是關(guān)于捐贈資金分配和使用不及時的問題，605.83萬元疫情防控捐款已全部用于疫情物資配備。二是關(guān)于捐贈信息統(tǒng)計和公開不及時不準確的問題，已對9.47萬元疫情防控捐贈資金的接受和分配使用情況進行了公示。三是關(guān)于募捐和捐贈行為不規(guī)范的問題，1個縣開具了公益事業(yè)捐贈統(tǒng)一票據(jù)，對捐贈物資使用情況進行了公示，并與捐贈單位簽訂了協(xié)議；1個縣簽訂了捐贈協(xié)議，明確了物資折算價。

（五）固定資產(chǎn)投資審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。1個項目已成立項目審計小組，對該工程進行全面決算審計，正在辦理工程規(guī)劃許可、施工許可及后續(xù)相關(guān)手續(xù)。1個項目總投資超概算部分將列入明年預算支付，并委托相關(guān)中介機構(gòu)編制竣工財務(wù)決算報告。

四、加強和改進預算管理工作

（一）加強預算管理，提升預算績效管理水平。落實“零基預算”思想，建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理模式，編實編細年度預算，夯實預算執(zhí)行基礎(chǔ)。加快預算執(zhí)行進度，督促預算單位及時提出資金分配方案，強化預算執(zhí)行進度考核，嚴格控制部門預算調(diào)整規(guī)模，增強預算執(zhí)行的科學性、有效性。

（二）健全審計整改長效機制，確保審計整改質(zhì)量。抓實抓細中央、省、市審計反饋問題的整改工作，加強對審計整改工作中重大問題的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，完善問題清單和整改清單對接機制。對尚未整改到位的問題，加大督辦力度，責成有關(guān)單位責任到人、措施到位，制定明確的時間表、路線圖，確保審計整改質(zhì)量。

（三）加強審計結(jié)果運用，推進政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化。進一步加強對審計工作的領(lǐng)導，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，全力服務(wù)發(fā)展大局。自覺接受審計監(jiān)督，認真履行整改責任，確保審計發(fā)現(xiàn)問題按時整改到位。深化審計成果運用，為全市經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，下一步，我們將在市委的堅強領(lǐng)導下，在市人大的有力監(jiān)督下，對已整改的問題，建立長效機制，鞏固整改成效；對尚未整改的問題，繼續(xù)督促相關(guān)縣區(qū)和部門加快整改，確保整改到位。同時，持續(xù)加大審計監(jiān)督力度，不斷提升預算管理水平。

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