?

———2018 年 12 月 27日在長(zhǎng)治市十四屆人大常委會(huì)

第十八次會(huì)議上

常務(wù)副市長(zhǎng) ?王 ?震

?

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

受市人民政府委托，現(xiàn)將2017年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況向市人大常委會(huì)報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

2018年6月22日，市十四屆人大常委會(huì)第十四次會(huì)議聽(tīng)取和審議了市審計(jì)局局長(zhǎng)賈文革受市人民政府委托所作的《關(guān)于2017年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。市人大常委會(huì)審議后提出，市人民政府要責(zé)成有關(guān)部門認(rèn)真整改審計(jì)工作報(bào)告中所反映的問(wèn)題，不斷強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，提高財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。

市人民政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作，要求各部門和單位逐條逐項(xiàng)落實(shí)，認(rèn)真分析原因，建立長(zhǎng)效機(jī)制。各部門和單位按照市人大常委會(huì)的審議意見(jiàn)和市政府的有關(guān)要求，及時(shí)分解整改任務(wù)，落實(shí)整改責(zé)任，強(qiáng)化整改措施，確保整改成效，在糾正具體問(wèn)題的同時(shí)，不斷健全完善財(cái)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加強(qiáng)內(nèi)控管理，進(jìn)一步提升了預(yù)算管理能力?？傮w講，今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改工作取得了明顯成效。具體情況如下：

一、市本級(jí)預(yù)算管理中存在問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于預(yù)算編制不精準(zhǔn)的問(wèn)題。對(duì)此，市財(cái)政進(jìn)一步深化部門預(yù)算編制改革，細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算，同時(shí)編制了國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，預(yù)算編制的全面性、精準(zhǔn)度進(jìn)一步提高，預(yù)算體系更加完善。

(二)關(guān)于財(cái)政收入征管不夠嚴(yán)格的問(wèn)題。截至目前，市財(cái)政已將12.4億元全部繳入國(guó)庫(kù)，剩余 7714.27 萬(wàn)元待清算后入庫(kù)。

(三)關(guān)于財(cái)政資金分配不規(guī)范的問(wèn)題。市財(cái)政已將 3443萬(wàn)元分配到位，剩余資金相關(guān)部門正在制定分配計(jì)劃。

(四)關(guān)于財(cái)政出借資金長(zhǎng)期未清理的問(wèn)題。市財(cái)政逐筆逐項(xiàng)認(rèn)真梳理，對(duì)5.94 億元工程借款將采取預(yù)算安排方式消化解決，對(duì)其他借款加大清理力度，督促借款人按照合同約定履行還款責(zé)任，同時(shí)進(jìn)一步完善了財(cái)政資金出借審核程序。

(五)關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)收支存在缺口的問(wèn)題。市財(cái)政于 2018 年安排專項(xiàng)補(bǔ)助資金 4059 萬(wàn)元，保障了養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的穩(wěn)健運(yùn)行。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于財(cái)政收入征繳不到位的問(wèn)題。4 個(gè)單位已將收取的678.37 萬(wàn)元收入足額繳入國(guó)庫(kù)。

(二)關(guān)于預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范的問(wèn)題。針對(duì)追加預(yù)算規(guī)模過(guò)大的問(wèn)題，有關(guān)部門進(jìn)一步細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算編制，按進(jìn)度測(cè)算和申請(qǐng)預(yù)算，降低了追加預(yù)算的規(guī)模和頻次。針對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展緩慢的問(wèn)題，通過(guò)項(xiàng)目聯(lián)審聯(lián)批，實(shí)行承諾制等措施加快了項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。針對(duì)擠占挪用預(yù)算資金的問(wèn)題，有關(guān)單位嚴(yán)格控制項(xiàng)目之間的資金調(diào)劑，通過(guò)歸還原資金渠道、調(diào)整預(yù)算、完善制度等方式進(jìn)行了整改。針對(duì)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算支出的問(wèn)題，有關(guān)單位結(jié)合公車改革進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)算支出的控制。

(三)關(guān)于政府采購(gòu)政策執(zhí)行不夠嚴(yán)格的問(wèn)題。有關(guān)部門開(kāi)展了專項(xiàng)培訓(xùn)，全面梳理了部門應(yīng)納入政府采購(gòu)的事項(xiàng)，從編制政府采購(gòu)預(yù)算、制定政府采購(gòu)文件等環(huán)節(jié)進(jìn)一步規(guī)范了政府采購(gòu)程序，落實(shí)了對(duì)中小企業(yè)的優(yōu)惠政策。

(四)關(guān)于農(nóng)業(yè)項(xiàng)目管理不精準(zhǔn)、小散現(xiàn)象突出的問(wèn)題。有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目申報(bào)、審核、篩選環(huán)節(jié)流程進(jìn)行了調(diào)整和規(guī)范，按照涉農(nóng)資金整合的要求加大了資金的統(tǒng)籌力度，同時(shí)強(qiáng)化了對(duì)項(xiàng)目的后續(xù)監(jiān)管，跟蹤問(wèn)效更加及時(shí)、精準(zhǔn)。

三、政策措施落實(shí)情況跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于農(nóng)民工工資保證金政策執(zhí)行不到位的問(wèn)題。市政府高度重視，責(zé)成有關(guān)部門進(jìn)一步完善聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)綜合執(zhí)法監(jiān)管，加大對(duì)建設(shè)工程、餐飲服務(wù)、加工制造等行業(yè)用人單位的“雙隨機(jī)”抽查，積極受理欠薪舉報(bào)，通過(guò)誠(chéng)信平臺(tái)建設(shè)加大“黑名單”曝光力度，約束用人單位及時(shí)繳納農(nóng)民工工資保證金，切實(shí)保障了廣大農(nóng)民工的合法權(quán)益。

(二)關(guān)于 4 個(gè)貧困縣 72 座村級(jí)光伏電站補(bǔ)貼資金不到位的問(wèn)題。市縣扶貧主管部門加大協(xié)調(diào)力度，補(bǔ)助資金已經(jīng)全部撥付到村。目前光伏扶貧正在發(fā)揮積極的引領(lǐng)作用，成為了當(dāng)?shù)厝罕娫鍪盏囊豁?xiàng)重要來(lái)源。

四、保障性安居工程審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于農(nóng)戶危房改造進(jìn)度緩慢、驗(yàn)收不及時(shí)的問(wèn)題。市政府督促有關(guān)縣加快村民住房建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)組織驗(yàn)收，并按時(shí)向符合條件的居民發(fā)放了補(bǔ)助資金。

(二)關(guān)于保障性安居工程資金閑置的問(wèn)題。市本級(jí)和3個(gè)縣區(qū) 1190.63 萬(wàn)元已經(jīng)使用到位，1個(gè)區(qū)閑置的 634.89 萬(wàn)元安居工程補(bǔ)助資金納入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金統(tǒng)籌使用。

(三)關(guān)于閑置 60 套安居住房的問(wèn)題。正在組織住房困難群眾積極申報(bào)，審核后將盡快分配到位。

五、金融審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于部分基層網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)主動(dòng)性不足的問(wèn)題。今年以來(lái)，市農(nóng)商行在銀監(jiān)部門差異化監(jiān)管政策的指導(dǎo)下，進(jìn)一步優(yōu)化中小企業(yè)信貸審批流程，主動(dòng)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，加大了對(duì)民營(yíng)，中小企業(yè)融資需求的保障力度。

(二)關(guān)于貸款審查不嚴(yán)、違規(guī)放貸的問(wèn)題。市農(nóng)商行狠抓信貸基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化了對(duì)基層分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控。各基層網(wǎng)點(diǎn)對(duì)違規(guī)審貸、放貸人員進(jìn)行了嚴(yán)肅追責(zé)，加強(qiáng)了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)貸款的在線監(jiān)控；同時(shí)積極清收不合規(guī)投放貸款，目前已經(jīng)收回5000 萬(wàn)元。

六、扶貧資金審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于扶貧資金管理不規(guī)范的問(wèn)題。 4個(gè)貧困縣按照“大類間統(tǒng)籌、跨類別使用”的原則整合涉農(nóng)資金 4.75億元；1個(gè)縣閑置的 974.01 萬(wàn)元扶貧資金已經(jīng)用于光伏項(xiàng)目并發(fā)揮效益。

(二)關(guān)于扶貧項(xiàng)目推進(jìn)緩慢、影響扶貧成效的問(wèn)題。有關(guān)縣督促有關(guān)單位層層落實(shí)責(zé)任，進(jìn)一步加快了農(nóng)村公路、移民搬遷等項(xiàng)目審批和建設(shè)進(jìn)度。

(三)關(guān)于部門之間信息不共享識(shí)別不精準(zhǔn)的問(wèn)題。由于建檔立卡貧困戶與低保戶認(rèn)定口徑不一致，扶貧、民政兩個(gè)部門之間數(shù)據(jù)簡(jiǎn)單對(duì)比不能作為識(shí)別的主要依據(jù)。目前，貧困縣區(qū)通過(guò)多部門交叉核對(duì)，對(duì)貧困戶進(jìn)行公示公告、適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整，有效地解決了識(shí)別不夠精準(zhǔn)的問(wèn)題。

七、固定資產(chǎn)投資審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

建設(shè)單位認(rèn)真采取措施進(jìn)行了整改，對(duì)未辦理建設(shè)工程土地使用證的問(wèn)題，已向國(guó)土部門報(bào)送資料提出用地審批申請(qǐng)；對(duì)部分投資未招投標(biāo)的問(wèn)題，進(jìn)一步加強(qiáng)了招投標(biāo)管理，建立了責(zé)任追究制度；對(duì)超計(jì)劃投資的問(wèn)題，已向有關(guān)部門提出調(diào)整概算申請(qǐng)。

八、進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理工作

(一)深化“放管服效”改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，加快轉(zhuǎn)變政府職能，深化簡(jiǎn)政放權(quán)，創(chuàng)新監(jiān)管方式，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，全面貫徹落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，通過(guò)財(cái)政資金引導(dǎo)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，充分發(fā)揮財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要支柱作用。

(二)加快財(cái)政體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理。深入貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》，建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理模式，形成“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的剛性約束機(jī)制。財(cái)政及各部門要進(jìn)一步做實(shí)做細(xì)預(yù)算編制、批復(fù)、執(zhí)行等各個(gè)環(huán)節(jié)的管理工作，著力建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度考核，建立財(cái)政專項(xiàng)資金競(jìng)爭(zhēng)性分配制度，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，有效控制新增結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性。

(三)加強(qiáng)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，推動(dòng)審計(jì)監(jiān)督全覆蓋。市人民政府將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，全力支持審計(jì)機(jī)關(guān)依法履行監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計(jì)在黨和國(guó)家監(jiān)督體系中的重要作用。各級(jí)各部門要自覺(jué)接受審計(jì)監(jiān)督，認(rèn)真履行整改責(zé)任，確保審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題按時(shí)整改到位。審計(jì)機(jī)關(guān)要樹(shù)立科學(xué)審計(jì)理念，統(tǒng)籌審計(jì)資源，按照全覆蓋的要求做好規(guī)劃，全面跟進(jìn)各項(xiàng)政策措施落實(shí)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會(huì)的有力監(jiān)督下，我們將進(jìn)一步牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)持新發(fā)展理念，聚焦建設(shè)山西重要增長(zhǎng)極和省域副中心城市的目標(biāo)，不斷深化財(cái)政體制改革，持續(xù)加大審計(jì)監(jiān)督力度，勤勉工作，銳意進(jìn)取，奮力開(kāi)創(chuàng)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新局面!