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——2017 年 12 月 28 日在長(zhǎng)治市十四屆人大常委會(huì)

第七次會(huì)議上

常務(wù)副市長(zhǎng) ??王 ?震

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主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員:

受市人民政府委托，現(xiàn)將 2016年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況向市人大常委會(huì)報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

2017年6月29日，市十四屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議聽(tīng)取和審議了市審計(jì)局局長(zhǎng)賈文革受市人民政府委托所作的《關(guān)于 2016年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。市人大常委會(huì)審議后提出，市人民政府要高度重視審計(jì)工作報(bào)告中所反映的問(wèn)題，責(zé)成有關(guān)部門(mén)認(rèn)真分析整改，確保整改成效，并向市人大常委會(huì)報(bào)告整改情況。

市人民政府高度重視審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作，要求各部門(mén)和單位強(qiáng)化責(zé)任，逐項(xiàng)整改，加強(qiáng)管理，完善制度，不斷提升財(cái)政管理能力和依法行政水平,審計(jì)工作報(bào)告所反映的問(wèn)題基本整改到位。具體情況如下： ???

一、市本級(jí)預(yù)算管理中存在問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于預(yù)算批復(fù)不到位 58743.15 萬(wàn)元的問(wèn)題。

這個(gè)問(wèn)題既有預(yù)留增人增資、津補(bǔ)貼及醫(yī)保財(cái)政配套等客觀因素，也有預(yù)算編制較粗、項(xiàng)目安排不細(xì)等主觀原因。對(duì)此，市財(cái)政進(jìn)一步深化了部門(mén)預(yù)算改革，細(xì)化了預(yù)算編制辦法，壓縮了年初預(yù)留項(xiàng)目的數(shù)量和規(guī)模，提高了預(yù)算安排的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和精細(xì)化程度。今年在市人大批準(zhǔn)后，市財(cái)政及時(shí)向各部門(mén)批復(fù)了預(yù)算。

(二)關(guān)于欠繳財(cái)政收入 25382. 62 萬(wàn)元的問(wèn)題。

市財(cái)政2017年7月前入庫(kù)各類非稅收入3505.77萬(wàn)元、專戶利息收入464.35萬(wàn)元。財(cái)政專戶歸集的土地出讓收入21412.50 萬(wàn)元尚未繳入國(guó)庫(kù)，市財(cái)政督促有關(guān)部門(mén)盡快提供清算方案和清算結(jié)果，并及時(shí)入庫(kù)。

(三)關(guān)于截留預(yù)算收入119.46 萬(wàn)元的問(wèn)題。

有關(guān)單位已將結(jié)余票據(jù)工本性收入74萬(wàn)元繳入國(guó)庫(kù)，其余 45.46 萬(wàn)元已用于向省財(cái)政廳購(gòu)買(mǎi)票據(jù)。

(四)關(guān)于未按規(guī)定清理往來(lái)款項(xiàng)119547.34萬(wàn)元的問(wèn)題。

市財(cái)政加大清理歷年借款和新增借款力度，將財(cái)政暫付款清理情況作為庫(kù)款調(diào)撥的重要考核因素，對(duì)清理不力的，采取約談、通報(bào)、問(wèn)責(zé)等方式進(jìn)行督促。

(五)關(guān)于未按規(guī)定簽訂地方政府債券轉(zhuǎn)貨協(xié)議的問(wèn)題。

市財(cái)政已于2017年5月與 5 個(gè)縣(市)簽訂了地方政府債務(wù)的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，涉及政府債務(wù) 3.14 億元。

(六)關(guān)于轉(zhuǎn)移支付資金撥付不及時(shí)的問(wèn)題。

市財(cái)政分別于2017年2月、4月將專項(xiàng)資金 1530 萬(wàn)元分配下達(dá)項(xiàng)目單位。

(七)關(guān)于財(cái)政資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大的問(wèn)題。

市財(cái)政加大了對(duì)長(zhǎng)期閑置專項(xiàng)資金的統(tǒng)計(jì)摸底和清理力度。對(duì)各部門(mén)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的專項(xiàng)指標(biāo)統(tǒng)一進(jìn)行了核減和盤(pán)活，將預(yù)算支出與預(yù)算指標(biāo)安排掛鉤，有力提高了部門(mén)預(yù)算的約束性。

二、部門(mén)預(yù)算執(zhí)行中存在問(wèn)題的整改情況

(一)關(guān)于欠繳財(cái)政收入的問(wèn)題。

2部門(mén)下屬單位欠繳的966.48萬(wàn)元財(cái)政收入已上繳市財(cái)政。

(二)關(guān)于欠收財(cái)政收入的問(wèn)題。

有關(guān)單位欠收土地及房屋租金40.04萬(wàn)元已如數(shù)收回，在繳納相應(yīng)稅金后于2017年7月全部上繳國(guó)庫(kù)。

(三)關(guān)于欠繳稅金的問(wèn)題。

截止 2016 年底有關(guān)單位收取的房屋租賃收入欠繳房產(chǎn)稅等19.97萬(wàn)元，已按規(guī)定補(bǔ)記收入，并足額補(bǔ)繳稅款。

(四)關(guān)于無(wú)預(yù)算超預(yù)算支出的問(wèn)題。

有關(guān)部門(mén)組織相關(guān)人員進(jìn)一步學(xué)習(xí)了解預(yù)算法，在提高預(yù)算編制精準(zhǔn)度的同時(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，提高預(yù)算約束力，從預(yù)算編制入手，規(guī)范預(yù)算運(yùn)行全流程管理，做到編制、執(zhí)行、核算、監(jiān)督各環(huán)節(jié)任務(wù)明確，職責(zé)清晰。對(duì)無(wú)預(yù)算支出2017年已停止發(fā)放和撥付。

(五)關(guān)于挪用專項(xiàng)資金的問(wèn)題。

各單位通過(guò)歸還原資金渠道、調(diào)整預(yù)算、完善制度等方式進(jìn)行了整改。今后將嚴(yán)格控制項(xiàng)目之間的資金調(diào)劑，做到?？顚Ｓ?。

(六)關(guān)于滯留閑置專項(xiàng)資金的問(wèn)題。

針對(duì)滯留專項(xiàng)資金問(wèn)題，市政府要求有關(guān)部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行中央、省專項(xiàng)資金管理辦法，按照要求及時(shí)撥付和使用資金，提高資金使用效率，目前已及時(shí)將資金下達(dá)相關(guān)縣區(qū)和單位，并落實(shí)到了具體項(xiàng)目。針對(duì)項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢、項(xiàng)目資金27318.09萬(wàn)元長(zhǎng)期沉淀的問(wèn)題，市政府要求主管部門(mén)督促相關(guān)項(xiàng)目盡快完善程序，加快實(shí)施進(jìn)度，有效解決項(xiàng)目進(jìn)展緩慢與資金大量閑置的問(wèn)題。針對(duì) 50.15 萬(wàn)元未按照存量資金的要求進(jìn)行盤(pán)活使用的問(wèn)題，有關(guān)部門(mén)結(jié)合往來(lái)款項(xiàng)的清理進(jìn)行了分配使用。

(七)關(guān)于違規(guī)發(fā)放補(bǔ)助的問(wèn)題。

有關(guān)單位已經(jīng)按照審計(jì)意見(jiàn)全部停發(fā)，并且對(duì)違規(guī)發(fā)放資金進(jìn)行了清退。截至目前，共退回資金 7.54 萬(wàn)元。

(八)關(guān)于未清理往來(lái)款項(xiàng)的問(wèn)題。

有關(guān)部門(mén)和單位責(zé)成專人與往來(lái)單位核實(shí)對(duì)賬，分析原因，分類清理。對(duì)工程預(yù)付資金完善支付程序進(jìn)行列支；對(duì)長(zhǎng)期賴賬不履行還款義務(wù)的單位通過(guò)司法途徑進(jìn)行追討；對(duì)確屬壞賬的待履行審批程序后進(jìn)行核銷(xiāo)。

(九)關(guān)于政府采購(gòu)政策執(zhí)行不到位的問(wèn)題。

有關(guān)單位組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)政府采購(gòu)相關(guān)政策，明確了規(guī)劃編制、會(huì)議展覽等服務(wù)類項(xiàng)目的政府采購(gòu)程序，提高了執(zhí)行政府采購(gòu)政策的主動(dòng)性。

(十)關(guān)于批而未供土地 6808.5 畝的問(wèn)題。

國(guó)土部門(mén)建立了批而未供土地臺(tái)賬，按照宗地難易程度、成熟狀況，逐類制定處置方案，加快土地供應(yīng)，全面提高供地率。同時(shí)要求用地單位嚴(yán)格按照出讓合同約定開(kāi)發(fā)建設(shè)，嚴(yán)防出現(xiàn)新的低效閑置用地。

(十一)關(guān)于困難資助資金申報(bào)把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題。

有關(guān)部門(mén)將嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理辦法，嚴(yán)把資助范圍、對(duì)象、標(biāo)準(zhǔn)審核關(guān)，通過(guò)程序公開(kāi)實(shí)現(xiàn)政策公平、公正，真正解決家庭經(jīng)濟(jì)特別困難教師的后顧之憂。

三、企業(yè)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改情況

對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)高度重視，根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)通過(guò)補(bǔ)記收入、補(bǔ)繳稅款、完善制度等措施認(rèn)真進(jìn)行了整改。1家企業(yè)補(bǔ)記收入1204.06 萬(wàn)元，并對(duì)單位內(nèi)部材料物資采購(gòu)程序進(jìn)行了規(guī)范，完善了項(xiàng)目招投標(biāo)實(shí)施細(xì)則。1家企業(yè)補(bǔ)提風(fēng)險(xiǎn)保證金3032 萬(wàn)元，正在結(jié)合實(shí)際情況修訂應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法，在提高資金使用效率的同時(shí)嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)防控，確保資金安全。

四、進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算管理工作

(一)加快政府職能轉(zhuǎn)變，建立現(xiàn)代財(cái)政制度。要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，全面貫徹落實(shí)黨的十九大精神，加快轉(zhuǎn)變政府職能，深化簡(jiǎn)政放權(quán)，創(chuàng)新監(jiān)管方式，建立全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，積極推進(jìn)財(cái)政管理體制機(jī)制創(chuàng)新，全面實(shí)施績(jī)效管理，通過(guò)財(cái)政資金引導(dǎo)，更好地發(fā)揮財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的基礎(chǔ)和重要支柱作用。

(二)深化財(cái)政體制改革，提高財(cái)政管理水平。財(cái)政及各部門(mén)要做實(shí)做細(xì)預(yù)算編制、批復(fù)、執(zhí)行等各環(huán)節(jié)的管理工作，形成完整、統(tǒng)一、有效的預(yù)算約束機(jī)制，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的針對(duì)性、有效性。加快建立財(cái)政專項(xiàng)資金的競(jìng)爭(zhēng)性分配制度。加強(qiáng)專項(xiàng)資金使用績(jī)效考核，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，有效控制新增結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余。嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和調(diào)劑事項(xiàng)，強(qiáng)化預(yù)算單位的主體責(zé)任，堅(jiān)決杜絕財(cái)政資金閑置、擠占、挪用等現(xiàn)象。加大改善民生的投入力度，增強(qiáng)公共財(cái)政保障能力。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，構(gòu)建管理規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控的政府舉債融資機(jī)制，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

(三)發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，為完善政府治理提供有力保障。市人民政府將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，在決策和管理過(guò)程中更加注重運(yùn)用審計(jì)成果，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在完善政府治理中的基礎(chǔ)性作用，支持審計(jì)機(jī)關(guān)著力提高審計(jì)隊(duì)伍的專業(yè)化水平，優(yōu)化審計(jì)資源配置，加快推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè)，推動(dòng)審計(jì)方式創(chuàng)新，督促各級(jí)各部門(mén)自覺(jué)接受審計(jì)監(jiān)督，對(duì)尚未整改到位的問(wèn)題，制定整改措施，明確整改時(shí)限，確保整改到位；對(duì)已經(jīng)整改的問(wèn)題，積極建章立制，鞏固整改成果，推動(dòng)整改成效的制度化、長(zhǎng)效化。

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，2018 年是決勝全面建成小康社會(huì)的重要一年，是實(shí)施“十三五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，我們要在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會(huì)的有力監(jiān)督下，持續(xù)加大審計(jì)監(jiān)督力度，不斷深化財(cái)政體制改革，努力開(kāi)創(chuàng)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新局面!